一、1-4月份财政预算执行情况

1、全市财政收支完成情况。1-4月份全市共组织财政一般预算收入172113万元，增长18.2％，其中：地方级收入完成107859万元，增长22.9％；上划收入52797万元，增长7.6%；出口退税11457万元，增长30.7%。

1-4月份，全市共完成财政支出267266万元，增长67.4％。主要支出项目完成情况是：农林水事务支出32189万元，增长97.6％；教育支出62502万元，增长29.3%；科学技术支出1046万元，增长43.7%；医疗卫生支出26020万元，增长1.7倍；文化体育与传媒支出3998万元，增22.8%。

2、市级财政收支完成情况。1-4月份，市级共组织财政一般预算收入49759万元，增长13.9％，其中：地方级收入31510万元，增长17.6％；上划收入17344万元，增长3.7%，出口退税905万元，增长4.7倍。

1-4月份，市级共完成财政支出50410万元，增长1.6倍，主要大类支出增幅均在30%以上。

1-4月份，全市财政收支状况良好，并呈现以下特点：

1、财政收入持续稳定增长。1-4月份，财政收入总量位全省第11位，超淮北和巢湖，增幅居全省第3位。财政增收主要得益于：主体税种全面增收。增值税、消费税、营业税和企业所得税同比分别净增收3044万元、489万元、6191万元和1816万元，增收额占财政增收总额26497万元的43.6%；国地财三部门收入增长均在10%以上并达到或超序时进度；江淮电机、大昌铁矿、金安矿业等重点监控税源受经济影响波动有增有减，总体略增。

2、财政收入增幅逐步趋稳。财政收入增幅1-4月份分别为13.5%、19%、22%和18.2%。从财政增减收因素、重点监控税源和整体经济形势发展情况预测，财政收入将持续稳定增长，增幅将会在20%左右小幅波动。

3、出口退税快速增长。1-4月份，全市出口退税完成11457万元，增长30.7%，净增2692万元，反映了我市部分企业努力克服金融危机影响，扩大产品出口，进一步增强产品的国际竞争力。出口增长对国税增长起到重要作用（占国税增收额6585万元的40.9%）。

4、财政支出进度呈加速趋势。1-4月份，财政支出进度达到33.9%，超序时进度0.6个百分点，达近年来同期最好水平，这主要是去年底和今年初省下达扩大内需资金增加，同时各级也加快了本级财政预算支出进度。财政支出增幅四个月来呈加速趋势，前四个月财政支出增幅分别为20.4%、31.1%、59%、67.4%。法定支出中农业、科学技术、教育支出增长分别达97.6%、43.7%和29.3%，其他各大类支出增幅均在20%以上。

预算执行中也存在一些问题：一是非税收入比重仍然较高，达20.7%，超上年同期2.7个百分点。县区和市直在保财政收入稳定增长的同时，还需进一步注重调整和优化财政收入结构。二是县区上报预算数与市下达数还存在差异，部分县区要在认真分析增减收因素的基础上进行调整，应按照市下达任务数进行调度和安排，保持与市下达任务衔接一致，不能留有缺口，确保全市年度财政收入目标的顺利实现。

二、增减收因素分析

增收因素：一是经济因素。百代名城、集伟鞋业等一批新办企业陆续投产和扩大产能以及招商引资项目的到位实施等，带来增收2000万元。二是政策因素，废旧物资企业取消免税政策、内资企业三年所得税减免优惠政策停止执行和外资企业所得税“两免三减半”政策陆续到期，都将有效增加税收收入。三是随着经济发展，金融、保险、服务业需求扩大，此块税源会成为新的增长点，预计增收1000万元。四是国债项目以及一些重点工程带动建筑安装和房地产营业税等地方税收增收3000万元。五是随着省会经济圈建设的启动实施，积极承接沿海产业转移等也将促进财政增收。六是征管因素带来增收。随着税收征管信息化的推进，稽查考核力度加大，征管系统执行进一步规范，征管质量稳步提升，都将带来财政增收。

减收因素：一是经济因素。受国际国内经济环境影响，木材加工企业整体出现较大滑坡，个体木材加工停歇业户急剧增多，造成减收约1000万元。二是政策因素。增值税转型、新华书店免征增值税（随征的城建税和教育费费附加也相应减收）、储蓄存款个人所得税暂停征收、降低普通住房交易各项税费、小排量汽车减征车购税、取消和停征100多项行政事业性收费等因素，1-4月份全市减少税收约8000万元。三是随着一批重点项目的建成完工或主体工程的竣工，如合六叶、合武高速公路工程竣工通车、白莲崖水库等，财政一次性收入消失。同时部分企业上划（如金安区康源电力）和一批重点企业注销（如强生羽绒、五里桥水泥制品公司等）也直接导致财政减收。此块全年预计5000万元左右。

根据当前形势分析，完成全年财政收入目标还有一定压力，需要各县区进一步强化征管措施，加大征管力度。

三、发挥财政职能，全力保增长、保民生、保稳定

今年以来，全市财政系统以学习实践科学发展观为动力，围绕实现“保增长，保民生，保稳定”目标，进一步强化财政职能，深化财政改革，加大了财政对经济社会发展支持力度。

1、积极争取各类项目资金。一是积极申报项目。今年以来，共申报各类项目360个，项目投资56亿元，部分项目资金已经到位。在重点项目中：国家农业综合开发项目43个，总投资13601万元，目前资金已到位；申报中央代在方发行债券额度42.3亿元，预计可到位3亿元以上；申报中央级淘汰落后产能项目7个，已到位资金99.5万元；配合文化主管部门向国家发改委和文物局争取文物库建设专项资金，已经落实700万元。二是配合城投公司争取国家开行贷款、省农发行贷款以及地方金融机构贷款，加大对市政工程和社会事业的投入。

2、认真落实中央扩大内需政策。一是及时拨付资金，尽早发挥财政资金效益。去年四季度以来我市累计争取中央国债资金10.39亿元，项目总投资27亿元，至4月底，省已下达的扩大内需资金76017.5万元，累计拨付31160.5万元，进度为41％。已下达的扩大内需项目应配套111323.5万元，已落实43152.5万元，其余配套资金拟通过财政预算安排、地方债券资金、申报中长期贷款等多渠道进行筹集。二是提前发放粮食直补、农资综合直补、石油价格改革三项补贴。今年三项补贴66898万元，已发放64891万元，进度为97％。三是认真贯彻落实“家电下乡”政策，拉动农村消费。至4月底，全市共销售家电18387台，销售额3267万元，财政受理备案7390台，打卡到位补贴173万元。五月初，进度加速，销售额已达4000万元，打卡到位补贴近200万元。

3、深入实施促进经济增长的各项措施。一是审核拨付本级中小企业发展创新资金745万元，支持了41个企业发展和创新项目。二是完成对市中小企业担保公司增资3000万元，带动民营资本1000万元，使公司注册资本达到1亿元门槛。1-4月该公司累计担保额15290万元，同比增长2.2倍；完成委直贷业务7557万元，增长1.1倍；截止4月底，在保余额为24087万元，委直贷款余额为4987万元。三是市财政调度2000万元资金，委托中小企业担保机构配套放大银行贷款，已发放短期贷款2200万元，支持企业12户，撬动银行贷款3300万元。四是审核兑现中小企业贷款贴息和保费补贴资金64.3万元，尚未有10户企业贴息正在办理之中。五是及时兑现开发区基建贷款贴息资金、担保企业政策性奖励、促进住房消费财政补助980万元。

4、积极推动28项民生工程实施。一是认真落实配套资金。今年全市二十八项民生工程经测算共需资金约22.73亿元（不含个人自筹部分），其中中央、省财政补助19.04亿元，市财政应配套0.29亿元，县区财政应配套3.4亿元。截止4月底，上级拨付到位资金10.9亿元，市县两级配套资金落实到位3.6亿元，累计拨付至各项目专户9.09亿元。二是强化工作措施。出台了《市政府全面落实28项民生工程实施工作的通知》，对地方配套、资金发放、工程进度、项目管理等方面作出具体规定，会同市直各牵头实施部门制订出台了32个配套实施办法。开展系列宣传活动，营造氛围。立足工作创新，探索建立民生工程长效机制。推行了民生工程资金“一户管”运行模式。完善定期调度、多层次调度督查办法。开展农民工培训资源整合工作。实施了城镇居民补贴“一卡通”发放办法。